ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
до рішення сесії Сквирської міської ради №47-3-VII від 25 грудня 2015 року «Про затвердження бюджету міста Сквира на 2016 рік»
При формуванні показників доходів та видатків бюджету міста Сквира на 2016 рік враховано основні завдання бюджетної політики.
В основу формування розрахункових показників доходів та видатків бюджету міста Сквира закладено норми Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України, Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» та інших законодавчих актів.
Бюджет міста Сквира складається із загального і спеціального фондів. До складу спеціального фонду бюджету міста Сквира включено бюджет розвитку, що має цільовий характер та призначення.
Доходи бюджету міста Сквира
Дохідна частина бюджету міста Сквира на 2016 рік обрахована відповідно до норм чинного Податкового і Бюджетного кодексів України та інших законодавчих актів.
У процесі визначення доходів загального фонду бюджету міста Сквира на 2016 рік врахована динаміка та тенденції фактичного виконання дохідної частини міського бюджету за результатами 2013 – 2015 років.
Загальний обсяг доходів міського бюджету визначений у сумі 8310,0 тис. грн.
Спеціальний фонд становить – 350,0 тис. грн., у тому числі: бюджет розвитку – 350,0 тис.
Загальний фонд бюджету міста Сквира
Обсяг доходів загального фонду бюджету міста Сквира на 2016 рік визначений у сумі 8310,0 тис. грн., в тому числі:
|
ККД
|
Доходи
|
Прогнозний показник на 2016 рік
|
|
11020200
|
Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності
|
3,000
|
|
14040000
|
Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів
|
3700,000
|
|
18010100
|
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості
|
10,000
|
|
18010200
|
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості
|
4,000
|
|
18010400
|
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості
|
60,000
|
|
18010500
|
Земельний податок з юридичних осіб
|
330,000
|
|
18010600
|
Орендна плата з юридичних осіб
|
1600,000
|
|
18010700
|
Земельний податок з фізичних осіб
|
30,000
|
|
18010900
|
Орендна плата з фізичних осіб
|
217,000
|
|
18011000
|
Транспортний податок з фізичних осіб
|
10,000
|
|
18011100
|
Транспортний податок з юридичних осіб
|
5,000
|
|
18050300
|
Єдиний податок з юридичних осіб
|
300,000
|
|
18050400
|
Єдиний податок з фізичних осіб
|
1200,000
|
|
18050500
|
Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків
|
150,000
|
|
19010100
|
Надходження від викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами забруднення
|
30,000
|
|
19010200
|
Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти
|
3,000
|
|
19010300
|
Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини
|
18,000
|
|
22012500
|
Плата за надання інших адміністративних послуг
|
400,000
|
|
22090100
|
Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування
|
110,000
|
|
22090400
|
Державне мито, пов`язане з видачею та оформленням закордонних паспортів (посвідок) та паспортів громадян України
|
100,000
|
|
22130000
|
Орендна плата за водні об`єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами
|
20,000
|
|
31010200
|
Кошти від реалізації безхазяйного майна, знахідок, спадкового майна, майна, одержаного територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, а також валютні цінності і грошові кошти, власники яких невідомі
|
10,000
|
Таким чином, доходи загального фонду бюджету міста Сквира на 2016 рік обраховані в сумі 8310,0 тис. грн.
Спеціальний фонд бюджету міста Сквира
Бюджет міста Сквира по доходах спеціального фонду на 2016 рік обрахований в сумі 350,0 тис. грн., в т. ч.: бюджет розвитку – 350,0 тис. грн.
Бюджет розвитку сформований з надходжень:
|
24170000
|
Надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту
|
50000
|
|
33010100
|
Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим
|
300000
|
Показники доходів спеціального фонду по податкових надходженнях на 2016 рік, обраховувались виходячи з фактичних надходжень за 2015 рік.
Розрахунок обсягу видатків бюджету міста Сквира
Обраховані видатки по бюджету міста Сквира в розрізі галузей складають 8310,0 тис.грн.:
|
Код
|
Показник
|
Прогнозні показники
|
|
|
|
|
|
|
м. Сквира
|
|
|
|
010116
|
Органи місцевого самоврядування
|
2310,000
|
|
|
2111
|
Заробітна плата
|
1400,000
|
|
|
2120
|
Нарахування на оплату праці
|
510,000
|
|
|
2210
|
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар
|
150,000
|
|
|
2240
|
Оплата послуг (крім комунальних)
|
150,000
|
|
|
2250
|
Видатки на відрядження
|
10,000
|
|
|
2272
|
Оплата водопостачання та водовідведення
|
10,000
|
|
|
2273
|
Оплата електроенергії
|
30,000
|
|
|
2274
|
Оплата природного газу
|
40,000
|
|
|
2800
|
Інші поточні видатки
|
10,000
|
|
|
070807
|
Інші освітні програми
|
100,000
|
|
|
2282
|
Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку
|
100,000
|
|
|
090412
|
Інші видатки на соціальний захист населення
|
225000,00
|
|
|
2210
|
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар
|
10,000
|
|
|
2240
|
Оплата послуг (крім комунальних)
|
15,000
|
|
|
2730
|
Інші виплати населенню
|
200,000
|
|
|
100103
|
Дотація житлово-комунальному господарству
|
2500000,00
|
|
|
2610
|
Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)
|
2500,000
|
|
|
100203
|
Благоустрій міст, сіл, селищ
|
820000,00
|
|
|
2210
|
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар
|
200,000
|
|
|
2240
|
Оплата послуг (крім комунальних)
|
600,000
|
|
|
2282
|
Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку
|
20,000
|
|
|
110502
|
Інші культурно-освітні заклади та заходи
|
50,000
|
|
|
2282
|
Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку
|
50,000
|
|
|
120100
|
Телебачення і радіомовлення
|
15,000
|
|
|
2610
|
Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)
|
15,000
|
|
|
120201
|
Періодичні видання (газети та журнали)
|
50,000
|
|
|
2610
|
Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)
|
50,000
|
|
|
130112
|
Інші видатки
|
40,000
|
|
|
2610
|
Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)
|
40,000
|
|
|
130205
|
Фінансова підтримка спортивних споруд, які належать громадським організаціям фізкультурно-спортивної спрямованості
|
20,000
|
|
|
2610
|
Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)
|
20,000
|
|
|
160101
|
Землеустрій
|
600,000
|
|
|
2240
|
Оплата послуг (крім комунальних)
|
600,000
|
|
|
170703
|
Видатки на проведення робіт, пов`язаних із будівництвом, реконструкцією, ремонтом та утриманням автомобільних доріг
|
1570,000
|
|
|
2240
|
Оплата послуг (крім комунальних)
|
1570,000
|
|
|
210107
|
Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення
|
10,000
|
|
|
2282
|
Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку
|
10,000
|
|
|
Всього по бюджету
|
|
8310,000
|
|
Видатки спеціального фонду у 2016 році складуть 350,0 тис.грн., у тому числі: кошти бюджету розвитку - 350,0 тис.грн.
|
Код
|
Показник
|
Прогнозні показники
|
|
|
|
|
| |
м. Сквира
|
|
|
|
100203
|
Благоустрій міст, сіл, селищ
|
150,000
|
|
|
3142
|
Реконструкція та реставрація інших об’єктів
|
150,000
|
|
|
170703
|
Видатки на проведення робіт, пов`язаних із будівництвом, реконструкцією, ремонтом та утриманням автомобільних доріг
|
200,000
|
|
|
3132
|
Капітальний ремонт інших об’єктів
|
200,000
|
|
|
Всього по бюджету
|
|
350,000
|
|
Перший заступник
міського голови О.В.Гнатюк
|
